Financiële samenvatting

We geven een samenvattend overzicht van de mutaties, zoals deze zijn opgenomen in deze Najaarsnota. Per saldo verwachten wij een positief resultaat van € 1,1 miljoen voor het jaar 2025. Met name de uitkomsten van de mei- en septembercirculaire 2025 dragen hier aan bij (vrijval ruimte onder het btw-compensatiefonds). Over de uitkomsten van de septembercirculaire 2025 bent u inmiddels geïnformeerd bij de behandeling van de programmabegroting 2026-2029.
Daarnaast wordt een bedrag van € 74.000 dit jaar niet uitgegeven met de wens om deze door te schuiven middels resultaatbestemming naar het jaar 2026.

Financiële ontwikkeling

Voor een uitgebreide toelichting op onderstaande bedragen verwijzen we naar de mutatietabel najaarsnota 2025 en de toelichting in de programma's.

De mutaties in de najaarsnota zijn op hoofdlijn als volgt samen te vatten:

Het incidentele voordeel van € 591.000 vanuit  het gemeentefonds betreft voor € 481.000 vrijval van de ruimte onder het BTW-compensatiefonds (BCF). Dit betekent dat er minder geclaimd is door gemeenten en provincies dan het wettelijk vastgestelde plafond van het fonds. Hierdoor ontstaat er een overschot, oftewel "ruimte onder het plafond", dat vervolgens wordt vrijgegeven (vrijvalt) in het gemeentefonds. Hier hebben wij als gemeente geen invloed op.

Voorstellen

We stellen het volgende voor:

• Een bedrag van € 74.000 opnieuw beschikbaar te stellen voor uitgaven in 2026 (resultaatbestemming)
• Een bedrag van € 573.000 toe te voegen aan de algemene reserve
• Een bedrag van € 35.000 van het krediet vervangingsinvesteringen wegen te verschuiven naar het krediet spelen